IPO排隊不足4個月，寧波索寶蛋白科技股份有限公司（以下簡稱“索寶股份”）上會日期敲定，將在6月29日迎來大考，屆時公司能否獲得上市委的放行也將揭曉?？v觀索寶股份招股書，公司大客戶均為知名企業(yè)，包括海底撈、雙匯發(fā)展、魯花等，這也讓公司此次IPO上會結果備受市場關注。

6月29日IPO上會

上交所披露消息顯示，上交所上市審核委員會定于6月29日召開2023年第60次上市審核委員會審議會議，審核索寶股份首發(fā)事項。

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據(jù)了解，索寶股份主營業(yè)務為大豆蛋白系列產(chǎn)品的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售，目前公司主要產(chǎn)品包括大豆分離蛋白、大豆?jié)饪s蛋白、組織化蛋白及非轉基因大豆油等。

主營業(yè)務收入按產(chǎn)品分類來看，2022年，索寶股份大豆分離蛋白、大豆?jié)饪s蛋白、組織化蛋白、非轉基因大豆油、其他產(chǎn)品分別實現(xiàn)銷售收入約為5.45億元、2.93億元、3.08億元、5.05億元、1.86億元，占比分別為29.66%、15.96%、16.76%、27.48%、10.14%。

財務數(shù)據(jù)顯示，報告期內(nèi)，索寶股份業(yè)績穩(wěn)步增長，公司實現(xiàn)營業(yè)收入分別約為12.79億元、15.86億元、18.47億元；對應實現(xiàn)歸屬凈利潤分別約為9774.51萬元、1.24億元、1.68億元；對應實現(xiàn)扣非后歸屬凈利潤分別約為8406.69萬元、1.24億元、1.52億元。

據(jù)索寶股份介紹，公司采取直銷模式為主、經(jīng)銷模式為輔的銷售模式，直銷模式即公司產(chǎn)品直接銷售給終端客戶，主要包括肉制品生產(chǎn)廠商（如雙匯發(fā)展）、休閑食品生產(chǎn)廠商（如鹽津鋪子）、餐飲企業(yè)（如海底撈）、食用油深加工企業(yè)（如魯花集團）等。

縱觀公司前五大客戶名單，海底撈、雙匯發(fā)展報告期內(nèi)均在列，2020-2022年，海底撈采購平臺分別是索寶股份的第三大、第一大、第一大客戶，銷售金額分別約為5208.3萬元、8938.02萬元、1.15億元，銷售收入占比分別為4.07%、5.64%、6.22%；雙匯發(fā)展及其關聯(lián)方分別是索寶股份的第一大、第五大、第四大客戶，銷售金額分別約為6725.33萬元、3826.51萬元、4138.39萬元，占比分別為5.26%、2.41%、2.24%。

募投項目之一已試運行

此次沖擊IPO，索寶股份共有四個募投項目，不過其中一個募投項目已經(jīng)試運行，該募投項目的必要性、合理性曾遭到過監(jiān)管層重點追問。

索寶股份擬IPO募資5.55億元，投向3萬噸大豆組織拉絲蛋白生產(chǎn)線建設項目、5000噸大豆顆粒蛋白生產(chǎn)線建設項目、75T中溫中壓高效煤粉鍋爐項目、補充流動資金，分別擬投入募資1.2億元、1.2億元、1.45億元、1.7億元。

對于75T中溫中壓高效煤粉鍋爐項目，索寶股份表示，公司大豆蛋白生產(chǎn)過程中需要使用蒸汽進行烘干、加熱等，隨著公司3萬噸/年醇法大豆?jié)饪s蛋白擴建項目的完成，公司生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模得到擴大，加之子公司生物科技對原有鍋爐淘汰工作的啟動，公司未來將面臨較大的蒸汽缺口，需要投資興建新的大噸位鍋爐項目滿足公司的日常生產(chǎn)經(jīng)營。

值得一提的是，據(jù)索寶股份招股書中介紹，75T中溫中壓高效煤粉鍋爐項目已試運行，這就讓該募投項目的合理性、必要性引發(fā)市場質(zhì)疑，并且遭到過監(jiān)管層追問。

索寶股份解釋稱，基于75T中溫中壓高效煤粉鍋爐項目的重要性和急迫性，公司在履行完內(nèi)部可行性研究、董事會、股東大會審議程序，并取得立項備案、環(huán)評批復等外部程序后，先行用自有資金建設75T中溫中壓高效煤粉鍋爐項目，為保證盡早完工，主動加快工程進度，縮短建設工期，于2021年6月開工建設，2022年8月一臺鍋爐開始試運行，2022年11月另一臺鍋爐開始試運行。公司先行用自有資金建設75T中溫中壓高效煤粉鍋爐項目，待募集資金到位后使用募集資金予以置換先期投入資金。

針對相關問題，北京商報記者致電索寶股份方面進行采訪，不過電話未有人接聽。投融資專家許小恒對北京商報記者表示，IPO公司募投項目先行使用自有資金建設的情況之前也出現(xiàn)過，只要說明其中的原因、合理性，也不是審核時的必要障礙。

股權關系顯示，在本次發(fā)行前，萬得福集團持有索寶股份57.63%的股份，本次公開發(fā)行新股不超過4786.48萬股，萬得福集團將持有索寶股份不低于43.22%的股份，仍處于相對控股地位，而劉季善通過萬得福集團間接持有公司股份，為公司的實際控制人。

北京商報記者 馬換換

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